Avant d'écrire le premier slide d'un business plan, six questions décident de tout : y a-t-il un marché, puis-je gagner de l'argent, à quel coût vais-je staffer, pourquoi maintenant, contre qui, et à quel prix vendre ma journée ? Ce tableau de bord répond à chacune avec les statistiques structurelles d'entreprises, les salaires par métier et les enquêtes TIC du STATEC — et se termine par un calculateur de TJM dont les valeurs par défaut sortent des données réelles.
Le cœur d'une ESN, c'est le code NACE J62 — programmation, conseil et services informatiques. Son parc a fait plus que doubler : — → — entreprises en 18 ans (— %). Au niveau du secteur Information & communication (J) tout entier, on parle de — Md€ de chiffre d'affaires et — emplois : le marché existe, il est mesurable, et il grossit sans discontinuer — même en 2020.
Nombre d'entreprises actives dans la division J62. Le CA, la valeur ajoutée et l'emploi du secteur J proviennent des statistiques structurelles d'entreprises (SBS), millésime 2023.
Sur 100 € facturés par une ESN type, — € restent en valeur ajoutée après achats et sous-traitance ; là-dessus, — % partent en salaires, laissant une marge brute d'exploitation de — % de la VA. En repères de gestion : — k€ de CA par tête et un coût chargé de — k€ par salarié. Le modèle est viable — mais capitalistiquement léger : la quasi-totalité de la valeur, c'est de la matière grise payée.
Valeur ajoutée et marge (EBE) sont des agrégats SBS publiés : la VA n'égale pas exactement CA − achats (variation de stocks, ajustements), d'où un léger jeu dans la cascade.
| Division NACE | CA/tête | VA/tête | Salaires / VA | Marge |
|---|
k€. année = dernier millésime non confidentiel (le STATEC masque les cellules à faible effectif). M70 : CA gonflé par les flux des sièges/holdings — lire sa VA/tête. J62 est le meilleur proxy d'une ESN, J6202 (conseil IT pur) le positionnement premium. Marge = EBE / valeur ajoutée.
Un consultant IT confirmé coûte — € brut/an (profession intellectuelle, secteur J) ; l'échelle va de — € au 1er décile (junior) à — € au 9e (expert), un rapport de —. Deux enseignements : les salaires IT ont bondi de — % depuis 2010, et le conseil « pur » (secteur M) paie ses seniors encore plus haut (— € au 9e décile) — la surenchère salariale est le vrai coût d'entrée.
Salaire brut annuel moyen équivalent temps plein, par grand groupe de professions (ISCO-08). À poste égal (profession intellectuelle), on paie . Enquête sur la structure des salaires — exclut les entreprises de moins de 10 salariés (donc les micro-ESN et freelances).
Le « pourquoi maintenant » tient en un chiffre : — % des entreprises luxembourgeoises n'utilisent encore aucune intelligence artificielle — trois sur quatre. Le cloud n'est qu'à — % d'adoption (— ; ×3 en 9 ans, mais loin de la saturation), et la GenAI à — %. Pour une Advisory qui vend de la transformation, le marché adressable n'est pas les early-adopters : c'est l'écrasante majorité qui n'a pas commencé.
En surbrillance : le secteur IT lui-même (J), le plus avancé — vos futurs partenaires et concurrents. Les barres pâles : vos marchés clients, encore largement vierges.
Bond de l'adoption IA dans le secteur IT en trois ans (— → —). La vague est en train de se former, pas encore passée.
des entreprises IT achètent déjà du cloud — contre — % dans l'économie. L'écart, c'est le marché de la migration et de l'infogérance.
de bilan agrégé du secteur bancaire (—) — le premier client d'une ESN au Luxembourg. Une place financière au budget IT profond.
Le risque n'est pas la demande, c'est l'offre de bras. — % des entreprises IT déclarent des postes de spécialistes difficiles à pourvoir (—), et l'emploi interne en TIC de l'économie recule structurellement (— % → — %) — la demande d'externalisation monte, mais le vivier se tend. Signal de conjoncture : l'emploi du secteur IT a plafonné depuis son pic de —.
de postes IT difficiles à pourvoir en —. La tension a reflué depuis le pic de — % (—) mais reste le premier frein à la croissance d'une ESN.
d'évolution de l'emploi IT depuis le pic — : le marché de l'embauche tech s'est refroidi en 2024-2025. Favorable pour recruter, prudence sur la demande.
La structure concurrentielle est un haltère. D'un côté — % des entreprises sont des micro-structures de 0–1 personne… qui ne pèsent que — % de l'emploi. De l'autre, — firmes de 50 personnes et plus (— %) concentrent — % des emplois. Le milieu est vide : c'est là — la PME de 10 à 50 consultants — que se joue le positionnement d'une nouvelle ESN ambitieuse.
Chaque tranche de taille d'emploi (personnes occupées), pour le secteur J. L'écart entre les deux barres révèle la concentration : quelques grands acteurs emploient l'essentiel des effectifs.
Le taux journalier moyen n'existe dans aucune donnée publique — il se construit. Voici le pont : partez d'un salaire réel (STATEC), ajoutez les charges, divisez par les jours réellement facturables, appliquez un coefficient qui couvre structure, intercontrat et marge. Chaque défaut est étiqueté donnée ou hypothèse.
Cross-check : au salaire par défaut (2022), le coût chargé ressort à ~— k€ — cohérent avec la donnée SBS indépendante (coût du personnel par salarié du secteur J : —), l'écart reflétant l'inflation salariale depuis 2022. Le CA/tête réalisé d'une ESN (J6202) sert de plafond de plausibilité — un consultant qui facture dépasse mécaniquement le CA/tête moyen, qui dilue les non-facturables.